Con il passaggio della Legge di Sarbanes Oxley, due itinerari legali differenti per la punizione sono stati generati, una per le pene criminali ed una per le pene civili.

Le pene civili per la Legge di Sarbanes Oxley sono elencate sotto 15 U.S.C. §7241 (parte 302). Queste pene sono destinate per fare determinato pieno e la rilevazione finanziaria esatta è fatta e richiede agli ufficiali di sign di essere personalmente responsabili per le carte che stanno firmando fuori sopra. Implicitamente a norma della legge di Sarbanes Oxley, stanno accosentendo che sono responsabili della stabilizzazione e dell'effettuare dei comandi interni e che si sono accertati che tutte le informazioni materiali dell'azienda necessarie per gli investitori per prendere le decisioni intelligenti siano date a conoscere dalle procedure interne dell'azienda.

Ciò garantisce che, diverso del MCI e degli ufficiali di Enron di ieri, i quadri di domani non possono supplicare l'ignoranza. Se sono ignare delle finanze quotidiane della loro propria azienda, hanno nessun ma essi stessi incolpare di. Dopo tutto, erano quei che progettassero i comandi interni e promesso di accertare questi comandi ha funzionato correttamente.

In più, a norma della legge di Sarbanes Oxley gli ufficiali sono tenuti a valutare l'efficacia di questi comandi ed a segnalare sulle loro conclusioni dopo la prova.

La parte 404 inoltre richiede che prodotti dell'amministrazione un rapporto interno di controllo per ogni rapporto annuale di Legge di scambio. Questi rapporti garantiscono ogni anno che l'amministrazione ha firmato fuori per la responsabilità sopra sotto i requisiti dell'atto di Sarbanes Oxley. Infine, il congresso ha reso sec responsabile dell'accertare le regolazioni relative a queste disposizioni è comunicato e fatto rispettare.

Pene criminali per la violazione della Legge di Sarbanes Oxley

Le pene criminali per la Legge di Sarbanes Oxley sono trovate sotto 18 U.S.C. §1350 (parte 906). Fra loro essere:

1. una clausola di protezione dei whistleblower;

2. una clausola che invoca le pene criminali se le società distruggono, alterano, o celano i documenti concernente una ricerca criminale o civile dal governo federale, o quello si riferiscono ad un procedimento di fallimento;

3. una clausola che estende responsabilità criminale ai ragionieri che non effettuano una traccia completa della carta da verifica.

Gli statuti federali di frode della posta si sono estesi per riguardare molte pratiche fraudolente di affari connesse con la Legge di Sarbanes Oxley ed il criminale molto serio così come le pene civili per gli ufficiali corporativi che certificano i rendiconti finanziari mentre esatto quando sono informati che queste dichiarazione non sono.

Gli ufficiali corporativi sono altamente responsabili in molte fasi della Legge di Sarbanes Oxley. Inoltre, l'ignoranza non è una giustificazione accettabile. Gli ufficiali corporativi si pensano che siano responsabili per il contenuto di qualche cosa che firmino fuori sopra e se non conoscono che cosa è nel documento ha considerare come il loro proprio difetto.

Stranamente, l'un articolo non specificamente elencato come renderli responsabili per la pena civile o criminale non sta firmando fuori sui rendiconti finanziari affatto. Ciò può essere di evitare gli ufficiali corporativi che disputano l'esattezza di una dichiarazione dal essere danneggiato da qualcun'altro errori.

Per proteggerti dalle pene nella Legge di Sarbanes Oxley, dovreste convincere una certa specie di addestramento su come la Legge di Sarbanes Oxley li interessa specificamente. Per le più grandi società, l'addestramento completo per ogni sezione della vostra azienda influenzata, così come addestramento generale ha lasciato ogni sezione sapere la Legge di Sarbannes-Oxley interessa l'azienda nel suo insieme, è suggerito.

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